Så här deklarerar du
När du har inkomst över en viss nivå ska du betala skatt och lämna en inkomstdeklaration till Skatteverket en gång om året. Teckenspråksfilmerna på den här sidan går igenom det viktigaste du behöver veta.
När du får inkomst över en viss nivå ska du betala skatt. Det är den som betalar ut inkomsten till dig som ska betala in skatten till Skatteverket. Skatten ska alltså redan vara avdragen när du får inkomsten. Du har rätt att få en lönespecifikation eller liknande varje gång du får inkomst. Specifikationen visar hur mycket skatt utbetalaren har dragit av.
För att skatten ska bli helt rätt behöver du lämna en inkomstdeklaration till Skatteverket en gång om året. Det kallas att du deklarerar. Deklarationen gäller inkomsten du fick året innan du deklarerar.
När du har deklarerat räknar Skatteverket ut om din skatt har blivit rätt. Senast i december det år du deklarerar får du ett besked om slutlig skatt av Skatteverket. Där står det om du behöver betala mer skatt (kvarskatt) eller om du ska få tillbaka skatt (skatteåterbäring).
Film på teckenspråk: Deklarera och betala skatt
Du får veta det viktigaste om att deklarera och betala skatt. Filmen är teckentolkad. Längd: 2 minuter 8 sekunder.
Vem ska deklarera?
Du ska alltid deklarera om du har fått en deklaration skickad till dig. Deklarationen kommer med posten eller till din digitala brevlåda, om du har en sådan.
I vissa fall ska du deklarera även om du inte har fått en deklaration. Du kan läsa mer om det på Skatteverkets övriga sidor om deklarationen.
Film på teckenspråk: Vem ska deklarera?
Du ska alltid deklarera om du har fått en deklaration skickad till dig. Deklarationen kommer med posten eller till din digitala brevlåda, om du har en sådan. Filmen är teckentolkad. Längd: 42 sekunder.
Vad ska vara med i deklarationen?
Det här är exempel på inkomster som ska vara med i deklarationen:
- lön och annan ersättning du får i samband med att du arbetar
- pension
- föräldrapenning och tillfällig föräldrapenning
- räntor på sparande i till exempel en bank.
Det här är exempel på inkomster som inte ska vara med i deklarationen:
- etableringsersättning, etableringstillägg och bostadsersättning
- försörjningsstöd
- barnbidrag, bostadsbidrag och bostadstillägg
- studiemedel från CSN.
Film på teckenspråk: Vad ska vara med i deklarationen?
Du får exempel på inkomster som ska vara med i deklarationen. Filmen är teckentolkad. Längd: 1 minut 10 sekunder.
När ska du deklarera?
Du behöver lämna in din inkomstdeklaration till Skatteverket senast den 4 maj.
Hur fyller du i deklarationen?
Din arbetsgivare eller någon annan som betalar ut din inkomst har oftast meddelat Skatteverket vad du har tjänat under året. Därför har Skatteverket redan fyllt i beloppet i den deklaration vi skickar till dig. Beloppet du ser i deklarationen är din bruttoinkomst, alltså din inkomst före skatteavdraget.
Om allt stämmer
Om det som står i deklarationen stämmer, behöver du bara skriva under och lämna in deklarationen.
Om du behöver ändra eller lägga till något
Ibland behöver du ändra eller lägga till något i deklarationen. Det kan till exempel bero på att din arbetsgivare har lämnat fel uppgift till Skatteverket eller att du har sålt en bostad eller värdepapper.
Om du ska ändra eller lägga till något behöver du använda e-tjänsten Inkomstdeklaration 1 eller pappersdeklarationen för att deklarera. För att ändra i deklarationen i e-tjänsten behöver du ha en svensk e-legitimation. Ett undantag är avdrag för resor till och från arbetet som du kan göra i e-tjänsten även med koder. Mer om koderna finns i avsnittet Hur skickar du in deklarationen?
Film på teckenspråk: Om du behöver ändra eller lägga till något
Hur du ska göra om du behöver ändra eller lägga till något i din deklaration. Filmen är teckentolkad. Längd: 43 sekunder.
Har du fått rätt grundavdrag?
När du bor och jobbar i Sverige har du oftast rätt till grundavdrag. Grundavdraget är ett avdrag som Skatteverket gör från dina inkomster på lön, arvode eller liknande innan vi räknar ut din skatt. Därför innebär avdrag oftast att du behöver betala mindre i skatt. Om du har en enskild firma beräknas grundavdraget även på inkomster från den verksamheten.
Från och med året du fyller 67 år är grundavdraget högre.
Så här ser reglerna för grundavdrag ut:
- Om du har bott och haft en inkomst i Sverige under hela året har du rätt till grundavdrag för hela året.
- Om du har bott utomlands en del av året, men har deklarerat minst 90 procent av dina inkomster under året i Sverige, har du rätt till grundavdrag för hela året.
- Om du har bott och haft en inkomst i Sverige under en del av året har du rätt till grundavdrag för de månader du har bott här.
Skatteverket har oftast gjort grundavdraget i din deklaration när du får den. Om vi inte har gjort det, eller om du tror att grundavdraget är för lågt, behöver du själv skriva under Övriga upplysningar hur många månader du har jobbat i Sverige under förra året och att du vill ha grundavdrag för den tiden.
Film på teckenspråk: Har du fått rätt grundavdrag?
När du bor och jobbar i Sverige har du oftast rätt till grundavdrag. Filmen är teckentolkad. Längd: 2 minuter 21 sekunder.
Har du haft kostnader som du kan få avdrag för?
Om du haft kostnader för att kunna arbeta, kan du i vissa fall få göra avdrag för dem i din deklaration. Avdraget gör att skatten blir lägre. Du kan till exempel få avdrag för att du
- behöver resa långt till och från ditt arbete
- bor på en annan ort än din familj på grund av att du arbetar där.
Film på teckenspråk: Har du haft kostnader som du kan få avdrag för?
Om du haft kostnader för att kunna arbeta kan du i vissa fall få göra avdrag i din deklaration. Filmen är teckentolkad. Längd: 44 sekunder.
Har du en enskild firma?
Om du har en enskild firma ska du även fylla i en så kallad näringsbilaga (NE-bilaga). Den lämnar du tillsammans med din deklaration. I näringsbilagan fyller du i uppgifter om din firmas verksamhet. Näringsbilagan heter SKV 2161 och du kan skriva ut den från skatteverket.se eller beställa den genom att ringa till Skatteupplysningen:
Film på teckenspråk: Har du en enskild firma?
Om du har en enskild firma ska du också fylla i en NE-bilaga. Filmen är teckentolkad. Längd: 57 sekunder.
Hur skickar du in deklarationen?
Du kan skicka in deklarationen på något av de här sätten:
- genom att sms:a
- genom att ringa
- via e-tjänsten Inkomstdeklaration 1
- genom att skicka in pappersdeklarationen.
Texten i sms-tjänsten, e-tjänsten och deklarationen är på svenska. Om du deklarerar genom att ringa kan du få informationen på svenska eller engelska.
Koder på inkomstdeklarationen
Det finns oftast koder på deklarationen som du har fått. Koderna kan du använda för att deklarera.
Om du inte har fått några koder beror det oftast på att du behöver ändra något i deklarationen.
Om du har förlorat koderna kan du tyvärr inte få nya. Det gäller också om koderna har slutat fungera för att något har ändrats i din deklaration sedan den fylldes i av Skatteverket.
Om du inte har några koder kan du i stället deklarera i e-tjänsten, om du har e-legitimation. Annars kan du deklarera på pappersdeklarationen.
Film på teckenspråk: Koder på inkomstdeklarationen
Det finns oftast koder på deklarationen, de kan du använda för att deklarera. Filmen är teckentolkad. Längd: 1 minut 4 sekunder.
Deklarera med sms
Du kan deklarera med sms om allt det här stämmer för dig:
- Du har fått en deklaration med koder.
- Du ska bara godkänna deklarationen.
- Du har ett svenskt mobilabonnemang.
Så här deklarerar du med sms:
- Ta fram din deklaration och kontrollera att uppgifterna stämmer.
- Hitta dina personliga koder. De finns i specifikationen till deklarationen.
- Ta fram koden för underskrift. Sms:a ditt personnummer eller motsvarande samt koden för underskrift till 71144. Ange inte någon landskod före 71144, även om du är i ett annat land än Sverige. Glöm inte mellanslag mellan personnummer och kod för underskrift. Exempel: ÅÅMMDDNNNN 99999999.
- Vänta på det sms som du får i retur. Sms:et bekräftar att du har deklarerat. Det kan dröja upp till tio minuter innan du får det.
- Spara sms-bekräftelsen.
Om koden för underskrift inte fungerar beror det på att något i din deklaration har ändrats sedan den skickades till dig. Då behöver du deklarera med e-legitimation i e-tjänsten Inkomstdeklaration 1 eller på pappersdeklarationen.
Film på teckenspråk: Deklarera med sms
Så här kan du kan deklarera med sms. Filmen är teckentolkad. Längd: 2 minuter 9 sekunder.
Deklarera genom att ringa
Du kan deklarera genom att ringa om du har fått en deklaration med koder och bara ska godkänna deklarationen.
Så här deklarerar du genom att ringa:
- Ta fram din deklaration och kontrollera att uppgifterna stämmer.
- Hitta dina personliga koder. De finns i specifikationen till deklarationen.
- Ring och följ de inspelade instruktionerna.
Från Sverige:
020-567 100
Från utlandet:
+46 8 764 92 40
Du kan få instruktionerna på engelska eller svenska. - Vänta tills ett meddelande läses upp i telefonen. Meddelandet bekräftar att din deklaration har kommit in. Meddelandet sparas, så du kan ringa och få det igen om du vill.
Film på teckenspråk: Deklarera genom att ringa
Så här kan du kan deklarera genom att ringa. Filmen är teckentolkad. Längd: 1 minut 21 sekunder.
Deklarera via e-tjänsten
Om du har en svensk e-legitimation kan du göra allt som har med deklarationen att göra i e-tjänsten Inkomstdeklaration 1.
Om du inte har en svensk e-legitimation, men har fått en deklaration med koder, kan du logga in i tjänsten med koderna som du hittar i specifikationen till deklarationen. Där kan du godkänna deklarationen och göra eventuella reseavdrag, men inga andra ändringar.
Så här deklarerar du i e-tjänsten:
1. Logga in med e-legitimation eller med koden för identifiering som du hittar i specifikationen till din deklaration. Du behöver också skriva ditt personnummer eller motsvarande. E-tjänsten är på svenska.
2. Kontrollera uppgifterna i deklarationen och gör de ändringar som behövs. Om du har loggat in med koderna kan du göra avdrag för resor till och från arbetet, men inga andra ändringar.
3. Godkänn deklarationen med din e-legitimation eller med koden för underskrift som du hittar i specifikationen till deklarationen. Du får direkt en kvittens som visar att din deklaration har kommit in till Skatteverket.
Film på teckenspråk: Deklarera via e-tjänsten
Om du har en svensk e-legitimation kan du deklarera med Skatteverkets e-tjänst. Filmen är teckentolkad. Längd: 2 minuter 10 sekunder.
Deklarera på pappersdeklarationen
Om du ska deklarera har du oftast fått en ifylld deklaration skickad till dig på papper eller via digital brevlåda, om du har en sådan. Om du inte har fått någon deklaration, men vet att du ska deklarera, kan du ringa Skatteupplysningen eller gå till ett servicekontor för att få en pappersdeklaration.
Så här deklarerar du på pappersdeklarationen:
- Kontrollera uppgifterna i deklarationen.
- Om du behöver ändra något: gör det genom att skriva in det nya totalbeloppet i den vita rutan på den rad som du vill ändra.
- Skriv under deklarationen.
- Sätt ett frimärke på kuvertet och skicka deklarationen till
Skatteverket
Inläsningscentralen
Inkomstdeklaration 1
FE 8000
107 75 Stockholm
Film på teckenspråk: Deklarera på pappersdeklarationen
Så här kan du kan deklarera med din hemskickade pappersdeklaration. Filmen är teckentolkad. Längd: 1 minut 23 sekunder.
Om någon annan behöver deklarera åt dig
Du kan låta någon annan deklarera åt dig om du vet att du kommer att ha svårt att göra det själv. Då behöver du ansöka hos Skatteverket om att personen ska bli ditt deklarationsombud.
Ansök om deklarationsombud senast en månad innan du ska deklarera. Du kan ansöka i Skatteverkets e-tjänst Ombud och behörigheter eller på en blankett. Blanketten finns på engelska och svenska. E-tjänsten finns bara på svenska.
När Skatteverket har godkänt ditt deklarationsombud kan personen fortsätta att vara ditt ombud tills du meddelar Skatteverket att hen inte ska vara det längre.
Film på teckenspråk: Om någon annan behöver deklarera åt dig
Du kan låta någon annan deklarera åt dig om du vet att du kommer att ha svårt att göra det själv. Filmen är teckentolkad. Längd: 1 minut 11 sekunder.
Få tillbaka skatt – skatteåterbäring
En tid efter att du har deklarerat får du ditt slutskattebesked. Där står det om du ska få tillbaka skatt, så kallad skatteåterbäring. Skatteåterbäring kan till exempel bero på att den du får inkomst från har dragit av för mycket skatt. På slutskattebeskedet står det också hur mycket du ska få tillbaka.
Hur och när får du din skatteåterbäring?
För att få din skatteåterbäring behöver du meddela Skatteverket ditt bankkontonummer. Om du inte har något bankkonto kan du ringa Skatteupplysningen:
Du kan också gå till ett servicekontor.
Om du meddelar kontonumret senast när du lämnar din inkomstdeklaration får du pengarna automatiskt till bankkontot. Om du meddelar kontonumret senare behöver du själv be om att få pengarna insatta på kontot. Det gör du genom att ringa Skatteupplysningen:
Du kan också gå till ett servicekontor.
Meddela kontonummer i en svensk bank
Om du har en svensk e-legitimation kan du meddela Skatteverket ditt kontonummer i samband med att du deklarerar i e-tjänsten Inkomstdeklaration 1. Du kan också anmäla konto i e-tjänsten Skattekonto.
Om du inte har en svensk e-legitimation kan du meddela Skatteverket ditt kontonummer via bankgirot eller genom att fylla i blanketten Skatteåterbäring till bankkonto (SKV 4802):
Meddela kontonummer i en utländsk bank
Om du inte har något svenskt kontonummer kan du få din skatteåterbäring till ett utländskt bankkonto. Mer information om det finns på Skatteverkets övriga sidor om att deklarera.
Betala mer skatt – kvarskatt
En tid efter att du har deklarerat får du ditt slutskattebesked. Där står det om du behöver betala mer skatt, så kallad kvarskatt. Kvarskatt kan till exempel bero på att den du får inkomst från har betalat in för lite skatt till Skatteverket.
I slutskattebeskedet står det också hur mycket du ska betala och när Skatteverket senast behöver ha pengarna.
När ska du betala?
Det står på ditt slutskattebesked vilket datum kvarskatten senast ska vara betald. Du har ungefär 90 dagar på dig att betala. Du kan också välja att betala kvarskatten redan när du har fått din deklaration.
Ränta
Om du har skatt att betala kan du behöva betala ränta.
Hur ska du betala?
Du betalar via bankgiro på bankgironummer 5050-1055. Du kan också betala via Swish, men då behöver du logga in på skatteverket.se med en svensk e-legitimation och följa instruktionerna. Instruktionerna finns bara på svenska.
Du måste betala i svenska kronor. Glöm inte att kontrollera den aktuella valutakursen.
Film på teckenspråk: Betala mer skatt – kvarskatt
En tid efter att du har deklarerat får du ditt slutskattebesked, där får du veta om du ska betala mer skatt, så kallad kvarskatt. Filmen är teckentolkad. Längd: 4 minuter 34 sekunder.
Betala via bankgiro i internetbanken
Du kan betala via bankgiro i din internetbank. Då fyller du i beloppet du ska betala och ditt OCR-nummer (referensnummer). OCR-numret står på slutskattebeskedet och på din inkomstdeklaration.
Du kan också ta reda på ditt OCR-nummer i Skatteverkets tjänst, som bara finns på svenska. Skriv ditt personnummer eller motsvarande i rutan Person- eller organisationsnummer. Klicka sedan på rutan Beräkna.
Betala via bankgiro med inbetalningskort
Om du betalar via bankgiro på ett redan ifyllt inbetalningskort behöver du bara fylla i beloppet. Du kan beställa ifyllda inbetalningskort genom att ringa Skatteupplysningen eller gå till ett servicekontor.
Tänk på att det tar några bankdagar innan pengarna kommer fram till Skatteverket.
Betala från en utländsk bank
Att betala från en utländsk bank fungerar på samma sätt som att betala från en svensk bank, men du behöver fylla i vissa uppgifter. Du kan läsa mer om det på Skatteverkets övriga sidor om att deklarera.